Під час проведення контрольно-перевірочних заходів при відпрацюванні інформації НБУ щодо виявлених уповноваженими банківськими установами фактів порушення резидентами граничних строків розрахунків за здійсненими ЗЕД операціями встановлена значна кількість фактів:
🔹неподання резидентом до банківської установи повного пакету документів, потрібних для здійснення валютного нагляду за дотриманням граничних строків розрахунків;
🔹надходження до банківської установи реєстру митних декларацій за операцією резидента, який не є клієнтом цього банку;
🔹надходження коштів від нерезидента за експортною операцією на рахунки резидента в банківській установі, яка не зазначена в митній декларації;
🔹неповідомлення банківської установи про внесення змін до митної декларації на підставі аркуша коригування.
☝️Ненадання резидентами до банківської установи повного пакету документів та актуальних даних є обов’язковою підставою для проведення органами ДПС документальних позапланових перевірок ( п.п. 69.2 ПКУ).
Своєчасне надання резидентами до банківської установи необхідних документів про ЗЕД операції зменшить кількість повідомлень НБУ про факти порушень та, як наслідок, зменшить кількість перевірок суб’єктів ЗЕД.